買ETF「1情況」可免繳很多稅？他年領200萬股息「退稅2萬」內幕曝

生活中心／李汶臻報導

近年投資風潮盛行，不少人都希望能靠高股息ETF穩穩滾出千萬退休金。而隨著報稅季的到來，民眾也需留意投資股票、ETF獲配的現金或股票股利，皆屬「股利所得」，依法應納入當年度的綜合所得稅申報。而大多數人認為，若領取高額股利，繳納的稅可能也很「重」，對此就有內行人發文分享，透露自己用1400萬的ETF、年領200萬股息，申報後竟還退稅2萬元，而真實內幕是因為「這1關鍵」。

一名醫師日前透過社群平台Threads發文分享報稅經驗，他透露自己去年持有價值約1400多萬元的ETF，總共領了200多萬的股息。他原本擔心ETF配息可能要繳不少稅，但實際申報結果卻讓他超驚訝，不但不用繳稅，甚至還被退稅2萬多元。

醫師不僅PO出申報單，並在貼文中進一步解釋，收獲高額股息、不僅不用繳稅且還反被退稅的關鍵，在於ETF配息組成不同。從申報單可見，醫師真正需申報的「股利所得」比例並不高，200多萬元的股息中，只有25萬4849元屬於需要申報所得的股利，其餘的屬於平準金、資本利得等免稅項目。另外，由於股利的8.5%可以退稅，試算下來可退稅金額為2萬1663元。

貼文曝光後，吸引大批網友圍觀討論，不少人留言：「不懂的人才會這樣嗆，主要看你的54C部份」、「我有一年靠個股領150萬，結果報稅要繳快30萬，心好痛」、「這就是ETF有平準金的好處，比個股好多了」。